Jaarrekening 2010
BALANS PER 31 DECEMBER |
| ACTIVA |
|
2010 (€) |
|
2009 (€) |
| Inventaris |
|
324 |
|
588 |
| Deelname GMF |
|
45 |
|
45 |
| Overlopende Activa |
|
1.006 |
|
1.109 |
| Leningen u/g |
|
1.206.402 |
|
1.137.547 |
| Dubieuze Debiteuren |
|
75.490 |
|
62.232 |
| Voorschotten Debiteuren |
|
33.301 |
|
29.832 |
| Effecten |
|
655.706 |
|
682.392 |
| NTO Couponrente |
|
15.900 |
|
21.065 |
| Liquide middelen |
|
486.172 |
|
542.962 |
| Totaal |
|
2.474.346 |
|
2.477.773 |
 |
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
| PASSIVA |
|
2010 (€) |
|
2009 (€) |
| Eigen vermogen |
|
2.473.084 |
|
2.477.773 |
| Schulden korte termijn |
|
1.262 |
|
|
| Totaal |
|
2.474.346 |
|
2.477.773 |
|
|
|
|
|
Toelichting op de balans
Inventaris
De inventaris is gewaardeerd tegen de aanschafwaarde verminderd met de afschrijvingen t.b.v. de computer van de Secretaris en de archiefkasten van de 2e Penningmeester gedurende vijf jaar. De gehanteerde methode van afschrijvingen is in overeenstemming met de in Nederland gebruikelijke afschrijvingsmethoden.
Leningen u/g
| Stand leningen u/g per 31 december 2009 |
|
€ |
1.137.547 |
| Nieuw verstrekte leningen |
+ |
€ |
498.914 |
| |
|
€ |
1.636.461 |
| Aflossingen |
- |
€ |
430.059 |
| Stand leningen u/g 31 december 2008 |
|
€ |
1.206.402 |
| |
|
|
|
De leningen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Geen rekening is gehouden met het feit dat een beperkt deel van de leningen oninbaar zal zijn. Op het moment dat deze voorzienbaar is, zullen deze leningen ten laste van het resultaat worden gebracht.
De rente op de leningen is niet in de balans opgenomen. Deze is pas opeisbaar als de lening is afgelost. Per ultimo 2010 was het bedrag van deze latente vorderingen
€ 239.925,-. Hierbij wordt opgemerkt dat de rente debiteuren € 223.775,- en de rente Incasso Debiteuren € 16.150,- gescheiden in de administratie zijn opgenomen.
Administratiekosten leningen u/g zijn niet in de balans opgenomen. De administratiekosten bestaan uit kosten voor internationale betalingen, portikosten en bureaukosten. Met ingang van 2003 worden deze kosten verrekend met de eerstvolgende aflossing. Per ultimo 2010 was het bedrag van deze kosten € 169,08.
NTO Couponrente
Voor een specificatie van de nog te ontvangen couponrente wordt verwezen naar de effectenstaat op bladzijde 6 van de Jaarrekening.
Obligaties
De obligaties zijn gewaardeerd tegen verkrijgingwaarde, echter niet hoger dan de nominale waarde. Alle stukken zijn in bewaring bij de ING bank. De koerswaarde van de effectenportefeuille bedraagt ultimo 2010 € 709.899,- (2009 € 747.851,-). In deze koerswaarde is onder andere de nog te ontvangen couponrente verdisconteerd. De nog te ontvangen couponrente per ultimo 2010
(€ 17.097,-) is gescheiden in de balans opgenomen. Een specificatie is gegeven in de effectenstaat op bladzijde 6 van de jaarrekening.
Vermogen
De gemiddelde inflatiecorrectie voor de gezinsconsumptie bedroeg in 2010 1,3 % (bron: CBS Statline). Om de inflatie geheel te compenseren is een toename van het vermogen van
€ 14.788,- nodig. Het vermogen is echter afgenomen met € 4.689,-, waardoor het huidige jaar niet werd gecompenseerd.
| Stand van het vermogen per 31 december 2009 |
|
€ |
2.477.773 |
| Saldo boekjaar 2010 |
- |
€ |
4.689 |
| Eigen vermogen per 31 december 2010 |
|
€ |
2.473.084 |
| |
|
|
|
REKENING VAN
BATEN EN LASTEN 2008 |
| BATEN |
|
2010 (€) |
|
2009 (€) |
| Couponrente |
|
29.147 |
|
|
|
44.396 |
|
|
| Kosten obligaties |
|
- 704 |
|
|
|
- 834 |
|
|
| |
|
|
|
28.443 |
|
|
|
43.562 |
| Rente leningen |
|
|
|
23.048 |
|
|
|
7.381 |
| Rente |
|
|
|
12.372 |
|
|
|
7.267 |
| Giften, donaties |
|
|
|
13.821 |
|
|
|
20.994 |
| Overige opbrengsten |
|
|
|
340 |
|
|
|
478 |
| Totaal |
|
|
|
78.060 |
|
|
|
79.682 |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| LASTEN |
|
2010 (€) |
|
2009 (€) |
| Schenkingen |
|
|
|
55.950 |
|
|
|
37.697 |
| Oninbare Leningen |
|
|
|
39.645 |
|
|
|
10.364 |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Beheerskosten |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Vergoeding Penningmeesters |
|
10.032 |
|
|
|
9.917 |
|
|
| Overige beheerskosten |
|
18.762 |
|
|
|
15.952 |
|
|
| Kosten PR-activiteiten |
|
- |
|
|
|
- 105 |
|
|
| |
|
|
|
28.794 |
|
|
|
25.764 |
| Totaal lasten |
|
|
|
124.389 |
|
|
|
73.825 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Saldo |
|
|
|
- 46.329 |
|
|
|
5.857 |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Bijzondere baten &
lasten |
|
|
|
|
|
|
|
36.887 |
| Disagio |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Agio |
|
|
|
41.640 |
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Saldo |
|
|
|
- 4.689 |
|
|
|
42.744 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
Toelichting op de rekening van baten en lasten
Giften, donaties
| Donaties van onderdelen |
|
€ |
3.759 |
| Bijdrage St. Gezamenlijke Militaire Fondsen |
|
€ |
9.099 |
| Diverse donaties |
+ |
€ |
963 |
| Totaal |
|
€ |
13.821 |
| |
|
|
|
Wanbetaling leningen
Gebleken is dat een groter wordende groep debiteuren de aangegane overeenkomst niet volbrengen. Hiermee is in 2010 een bedrag gemoeid van ± € 75.790,-. In 2010 zijn acht dossiers zijn overgedragen aan NGC Deurwaarders. De overige debiteuren zijn in augustus 2010 voor de eerste maal gewaarschuwd en als op de eerste brief geen antwoord is gekomen worden zij in 2011 voor de tweede maal per aangetekende brief aangeschreven. Bij volharding wordt de vordering aan een deurwaarder overgedragen, welke kosten voor rekening komen van de debiteur. Op heden zijn 15 dossier bij de deurwaarder in behandeling.
VERKLARING RAAD van BEHEER
De Raad van Beheer van de Stichting – met in achtneming van artikel 10 van de Statuten - geeft goedkeuring aan de vaststelling van het jaarverslag 2010, de jaarrekening 2010 evenals de begroting voor 2011.
Namens de Raad van Bestuur,
H.J.M. Melker, Voorzitter
R.B. Sonder,
Secretaris
Roosendaal, 17 juni 2011
|
