Financieel jaarverslag 2016
Het bestuur heeft het accountantskantoor Staelmeesters B.V. verzocht de jaarrekening te controleren, met welk verzoek het accountantskantoor heeft ingestemd.
Staelmeesters Accountants heeft verklaard ”De in dit verslag opgenomen balans per 31 december 2016 en resultaat over 2016 zijn ontleend aan de jaarrekening 2016 van Fonds 1815”. Waarbij Staelmeesters Accountants te Amsterdam op 18 april 2017 een goedkeurende controleverklaring heeft afgegeven”.
De formele goedkeuring van het jaarverslag 2016 staat op de agenda van de bestuursvergadering van 13 juni 2017.
BALANS PER
31 DECEMBER 2016 (na resultaatverdeling / afgerond
in hele € 's) |
| ACTIVA |
|
2016 (€) |
|
2015 (€) |
| Effecten |
|
|
|
2.357.311 |
|
|
|
2.540.730 |
| Voorschotten |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Verstrekt |
|
57.200 |
|
|
|
45.874 |
|
|
| voorziening |
|
- 8.580 |
|
|
|
- 6.881 |
|
|
| |
|
|
|
48.620 |
|
|
|
38.993 |
Vlottende activa
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vorderingen en overlopende
posten
|
|
|
|
18.543 |
|
|
|
32.046 |
| Liquide middelen |
|
|
|
2.297.455 |
|
|
|
1.921.528 |
| Totaal |
|
|
|
4.721.929 |
|
|
|
4.533.297 |
 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| PASSIVA |
|
2016 (€) |
|
2015 (€) |
Vermogen
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Kapitaal |
|
749.931 |
|
|
|
749.931 |
|
|
| Bestemmingsreserver |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Toekomstige uitkeringen |
|
3.761.187 |
|
|
|
3.564.585 |
|
|
| |
|
|
|
4.511.118 |
|
|
|
4.314.516 |
Schulden(kort)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Rekening crt fondsen |
|
182.236 |
|
|
|
185.053 |
|
|
| Overige |
|
28.575 |
|
|
|
33.728 |
|
|
| |
|
|
|
210.811 |
|
|
|
218.781 |
| Totaal |
|
|
|
4.721.929 |
|
|
|
4.533.797 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Het vermogen van Fonds 1815 en de door de onder beheer staande fondsen aangehouden middelen zijn
grotendeels belegd in effecten. De totale balanswaarde is gestegen met € 188.632 tot € 4.721.929. De effecten worden voor de balans gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs
of lagere beurswaarde.
De liquide middelen bedroegen ultimo 2016 € 2.297.455 (2015: 1.921.528). De
balanswaarde van de effecten bedroeg € 2.357.311 (2015: € 2.540.730). De verdeling tussen vastrentende
waarde ( inclusief liquide middelen) en aandelen lag met 65% en 35% binnen de overeengekomen maximum
afwijkingen van de normbandbreedtes. De verstrekte voorschotten worden voor 15% voorzien. Indien aflossing op de renteloze lening wordt ontvangen, valt het betreffende deel van de voorziening vrij. Gedurende het verslagjaar werden 12 voorschotten verstrekt voor een bedrag van € 53.264 (2015: 6 voorschotten voor een bedrag van € 25.050).
Het gemiddelde rendement op basis van de balanswaarden wordt vooral bepaald door rente-, dividendinkomsten en gerealiseerde koersresultaten. De eerste twee componenten
geven gezien de lage rente en het beleid om in beleggingsfondsen te beleggen,
die over het algemeen weinig of geen dividend uitkeren, een afnemend en zuinig beeld.
De gerealiseerde koersresultaten hebben dat in 2016 ruimschoots gecompenseerd. Per ultimo 2016 bedroeg de beurswaarde van de effecten €2.540.650 (2015: € 2.870.653).
RESULTAAT
over 2016 (afgerond in hele € 's ) |
| BATEN |
|
2016 (€) |
|
2015 (€) |
| Inkomsten uit beleggingen |
|
307.823 |
|
|
|
197.455 |
|
|
| Bewaarloon |
|
- 14.788 |
|
|
|
- 17.656 |
|
|
| Totaal |
|
|
|
293.045 |
|
|
|
179.799 |
| Financiële baten |
|
|
|
7.621 |
|
|
|
11.131 |
| Overige baten |
|
|
|
7.352 |
|
|
|
8.602 |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Totaal Baten |
|
|
|
308.018 |
|
|
|
199.532 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| LASTEN |
|
2016 (€) |
|
2015 (€) |
| Personeelskosten |
|
22.702 |
|
|
|
22.583 |
|
|
| Overige uitvoeringskosten: |
|
20.505 |
|
|
|
22.726 |
|
|
| Periodieke toelagen |
|
55 |
|
|
|
218 |
|
|
| Giften |
|
64.626 |
|
|
|
55.508 |
|
|
| Mutatie voorziening |
|
|
|
|
|
|
|
|
| verstrekte voorschotten |
|
1.699 |
|
|
|
1.787 |
|
|
| Financiële lasten |
|
1.829 |
|
|
|
4.082 |
|
|
| Totaal lasten |
|
|
|
111.416 |
|
|
|
106.904 |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Toegevoegd (onttrokken) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| aan bestemmingsreserve |
|
|
|
|
|
|
|
|
| toekomstige uitkeringen |
|
|
|
196.602 |
|
|
|
92.628 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
De beurswaarde van de obligatiebeleggingen bedroeg € 806.476 (2015: € 938.232)
terwijl de beleggingen in aandelen een waarde hadden van € 1.734.174 (2015: € 1.932.422). Op basis van deze actuele beurswaarde is de overall performance van
de gehele portefeuille, wanneer de zeer ruime liquiditeiten van ruim € 2.297.455
(2015: € 1.921.528) worden meegenomen, met 4,09% iets onder onze samengestelde
benchmark (4,6%). De performance wijkt dit jaar af doordat het herstel na het zeer teleurstellende eerste kwartaal vooral bij twee belangrijke duurzame fondsen zich niet sterk manifesteerde, wij ook bij het Small Cap fonds met redelijke belangen in UK na Brexit een gering herstel ervoeren en onze investeringen in de Opkomende Markten
iets achterbleven bij de benchmark. Dit werd enigszins gecompenseerd met een 1%
hoger rendement op onze obligaties tegen de benchmark. Gezien de onzekere rentemarkt
hebben wij een aflossing niet herbelegd in obligaties. De transitie in de
aandelenportefeuille naar geheel duurzame fondsen is vrijwel afgerond, terwijl wij
onze ovetweging in aandelen aan het einde van het jaar hebben teruggebracht naar een meer neutrale positie, gebruikmakend van de positieve koersontwikkeling en een toenemende onzekerheid in geo-politieke context.
De baten van Fonds 1815 bestaan in overwegende mate uit de inkomsten gerealiseerd uit de belegging van het vetmogen in effecten. Het gaat hierbij om interest, dividenden
en (niet) gerealiseerde koersresultaten.
De inkomsten uit beleggingen, na provisie, bedroegen € 293.045 (2015: € 179.799). De inkomsten bestonden uit € 12.497 ontvangen coupons (2015: € 26.723), € 40.297 ontvangen dividenden (2015: € 59.597) en € 255.039 koersresultaat effecten (2015:
€ 111.135). De inningskosten op coupons en dividenden plus de effectenprovisie
bedroegen € 14.788 (2015: € 17.656).
De financiële baten betreffen rente op banktegoeden. Onder "overige baten" wordt o.m. de jaarlijkse bijdrage, ontvangen uit de door Stichting Gezamenlijke Militaire
Fondsen (GMF) bijeengebrachte fondsen, verantwoord.
Gedurende het verslagjaar werd door Fonds 1815 in 73 gevallen (2015: 43) financiële steun verleend. Zulks in de vorm van 1 periodieke uitkering (€ 55), 60 giften (€ 64.626)
en 12 renteloze leningen (€ 53 .264).
De uitvoeringskosten bestaan uit personeels-, kantoor-, administratie-, bestuurs- en
accountantskosten.
Bestuursleden ontvangen geen vergoeding.
De financiële baten betreffen de rentevergoeding over de door de onder beheer staande fondsen op rekeningcourant aangehouden tegoeden. Vanuit de onder beheer staande
fondsen werden gedurende het verslagjaar door "Nationaal Huldeblijk" geen giften
gedaan.
Overzicht
steunverlening door Fonds 1815, periode 2012 tot
en met 2016 |
| Jaar |
|
Periodieke
Uitkering |
|
Giften
|
|
Renteloze
leningen |
|
|
AANTAL |
|
BEDRAG € |
|
AANTAL |
|
BEDRAG
€ |
|
AANTAL |
|
BEDRAG
€ |
| 2016 |
|
1 |
|
55 |
|
60 |
|
64.626 |
|
12 |
|
53.264 |
| 2015 |
|
1 |
|
218 |
|
36 |
|
55.508 |
|
6 |
|
25.050 |
| 2014 |
|
1 |
|
272 |
|
20 |
|
21.813 |
|
13 |
|
44.972 |
| 2013 |
|
1 |
|
218 |
|
43 |
|
40.890 |
|
6 |
|
18.700 |
| 2012 |
|
2 |
|
668 |
|
39 |
|
41.541 |
|
11 |
|
53.790 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gemiddeld uitgekeerd
per steungeval |
| JAAR |
|
Periodieke
Uitkering |
|
Giften
|
|
Renteloze
leningen |
| 2016 |
|
55 |
|
1.077 |
|
4.439 |
| 2015 |
|
218 |
|
1.542 |
|
4.175 |
| 2014 |
|
272 |
|
1.090 |
|
3.459 |
| 2013 |
|
218 |
|
1.022 |
|
3.117 |
| 2012 |
|
334 |
|
1.065 |
|
4.890 |
|
|
|
|
|
|
|
|
